Рабочая программа по дисциплине Основы банковского дела

Рабочая программа

Дисциплина: «Основы банковского дела».

Для специальности: 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»

Автор: Е.П.Горячек

ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К МИНИМУМУ СОДЕРЖАНИЯ И УРОВНЮ ПОДГОТОВКИ ВЫПКУСКНИОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА», СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 080110 «ЭКОНОМИКА И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ (ПО ОТРАСЛЯМ)»

СОДЕРЖАНИЯ И

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ:

Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка; история развития банковского дела; современная банковская система и ее функционирование; виды банков и банковские операции, учет в банках; банковский менеджмент и банковский маркетинг; банковский надзор и аудит; банковские риски.

В результате изучения дисциплины студент должен:

знать:

• Историю развития кредитной системы в России;

• Законодательные основы современного банка;

• Активные и пассивные операции банка;

• Условия коммерческого расчета.

уметь:

• Классифицировать активные и пассивные операции банка;

• Рассчитывать величину возвращаемого займа;

• Производить коммерческие расчеты.

владеть навыками:

• Работы на ПК.

Выписка из учебного рабочего плана:

Пояснительная записка

Программа дисциплины «Основы банковского дела» предназначена для реализации государственных требований к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)» среднего профессионального образования.

Дисциплина «Основы банковского дела» базируется на знаниях, полученных студентами при изучении дисциплин: «Экономическая теория» «Финансы, денежное обращение и кредит», «Бухгалтерский учет» «Правовые основы банковской деятельности», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности» и др.

В результате изучения учебной дисциплины студент должен:

знать:

• историю развития кредитной системы в России;

• законодательные основы современного банка;

• активные и пассивные операции банков;

• условия коммерческого расчета.

уметь:

• классифицировать активные и пассивные операции банка;

• рассчитывать величину возвращаемого займа;

• производить коммерческие расчеты;

• оценивать степень возможного риска.

Программа дисциплины «Основы банковского дела» рассчитана на 32 часа (из них 12 часов - практические занятия).

В рабочей программе дисциплины наряду с практическими занятиями запланирована самостоятельная внеаудиторная работа студентов.

В содержании дисциплины по каждой теме приведены требования формируемым представлениям, знаниям и умениям.

Тематический план

№

темы

Наименование разделов и тем

Максимальная нагрузка студента

Количество аудиторных часов при очной форме обучения

Самостоятельная работа студента

Всего

Лабраб

Практические занятия

Раздел 1

Банки - Центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка

10

6

-

-

4

1.1.

История банковского дела

4

2

-

-

2

1.2.

Роль кредита в развитии экономики, его формы и функции

2

2

-

-

-

1.3.

Законодательные основы деятельности современного банка

4

2

-

-

2

Раздел 2

Современная банковская система и ее деятельность

28

24

-

12

4

2.1.

Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи

4

2

-

-

2

2.2.

Коммерческий банк - основное звено банковской системы

6

6

-

4

-

2.3.

Формирование денежных активов и пассивов банк

6

4

-

2

-

2.4.

Коммерческий расчет как метод управления банком

6

6

-

4

-

2.5.

Нетрадиционные операции коммерческого банка

4

2

-

-

2

2.6.

Управление рисками в банковской деятельности

4

4

-

2

-

-

Зачёт

2

2

-

-

-

Всего по дисциплине

40

32

-

12

8

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Раздел 1. Банки-центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка.

Тема 1.1 История развития банковского дела.

Студент должен:

знать:

• причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.

Пути развития и реформирования банковского дела в России. Изменение его структуры в зависимости от социально-экономических предпосылок.

Тема 1.2 Роль кредита в развитии экономики, его принципы и функции.

Студент должен:

знать:

• принципы и функции кредита;

• механизм формирования ссудного капитала банка.

Кредит как форма движения ссудного капитала.

Принципы: возвратность, платность, срочность, обеспеченность. Источники ссудного капитала. Ссудный процент. Функции: распределительная, эмиссионная, контрольная.

Кредит - механизм перелива капитала из одних отраслей в другие. Основные формы и виды кредита.

Тема 1.3 Законодательные основы деятельности современного банка.

Студент должен:

знать:

• нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.

Законодательная база банковской деятельности: Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», закон РФ «О Центральном банке РФ» - основные документы для банковской деятельности в современных условиях.

Нормативное регулирование деятельности банка: Нормативные акты ЦБ РФ и иные федеральные законы в области денежного обращения, как законодательные основы банковской деятельности.

Раздел 2. Современная банковская система и ее функционирование.

Тема 2.1 Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи.

Студент должен:

знать:

• структуру кредитной системы, принципы взаимодействия элементов;

• виды банков и их деятельности.

Сущность и функции банков различных организационных форм собственности и специализации.

Кредитные организации - парабанки, их деятельность. Центральный банк РФ: роль и функции в управлении банковской системы, реализация денежно-кредитной политики. Проблемы формирования устойчивой банковской системы. Становление системы регулирования и контроля банковской деятельности.

Этапы реорганизации банковской системы в механизме управления экономикой. Двухуровневая банковская система. ЦБ РФ - главный банк России, его задачи и функции.

Тема 2.2 Коммерческий банк - основное звено банковской системы.

Студент должен:

знать:

• организационное устройство коммерческого банка, его функции;

• активные и пассивные операции банков.

уметь:

• классифицировать активные и пассивные операции банка.

Коммерческие банки, понятие, принципы их деятельности. Функции коммерческого банка. Характеристика бухгалтерского баланса коммерческого банка, доходы и расходы коммерческого банка. Пассивные операции банков, виды депозитов. Активные операции банков, организация отдельных видов кредита.

Практическое занятие.

Тема 2.3 Формирование денежных активов и пассивов банка.

Студент должен:

знать:

• порядок расчетно-кассового обслуживания;

• организацию налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.

уметь:

• оформлять банковские расчетно-кассовые документы.

Порядок открытия и круг операций на расчетных счетах клиентов. Виды расчетных счетов. Осуществление платежей и взносов юридическими и физическими лицами в рублях и валюте. Контроль за исполнением клиентами представленных кассовых планов, контроль ведения кассовых операций предельного размера расчетов наличными деньгами. Внутрибанковская расчетная система. Безналичные расчеты. Конфиденциальность информации хозяйственной деятельности юридического лица и операциях проводимых по его счету.

Практическое занятие.

Тема 2.4 Коммерческий расчет как метод управления банками.

Студент должен:

знать:

• принципы коммерческого расчета.

уметь:

• производить коммерческие расчеты: рассчитывать прибыль, производить расчеты по ее распределению.

Понятие коммерческого расчета. Принципы: самоокупаемость и самофинансирование. Расходы коммерческого банка. Доходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли коммерческого банка.

Организация кредитования, субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования и формы ссудньих расчетов. Кредитный договор банка с заемщиками. Организация коммерческих расчетов в банках.

Практическое занятие.

Тема 2.5 Нетрадиционные операции коммерческого банка.

Студент должен:

иметь представление:

• о нетрадиционных операциях коммерческого банка: факторинге и форфейтингу, лизингу, трасте, селенге, инжинирингу и др.

знать:

• особенности нетрадиционных операций.

Сущность нетрадиционных операций коммерческого банка, их особенности. Повышение устойчивости банка на рынке денег, капиталов, ценных бумаг. Увеличение доходов банка и его конкурентоспособности.

Тема 2.6 Управление рисками в банковской деятельности.

Студент должен:

знать:

• виды рисков;

• методы регулирования рисков.

уметь:

• классифицировать банковские риски.

Понятие риска. Внешние и внутренние риски. Шкала рисков. Полный, умеренный и низкий риски. Методы регулирования. Риски прошлые, текущие и будущие. Виды рисков в зависимости от банковских операций:

кредитный, процентный, депозитный, валютный и др. Мероприятия по снижению риска по видам деятельности банка (по операциям). Группы риска ссудной задолженности.

Практическое занятие.

Перечень практических работ

Тема

Наименование темы

Кол-во часов

Тема 2.2.

Классификация активных и пассивных операций банка

2

Тема 2.2.

Определение величины дохода и возвращаемого займа

2

Тема 2.3.

Составление схемы документооборота

2

Тема 2.4.

Упражнения по коммерческим расчетам банка

2

Тема 2.4.

Коммерческие расчёты банка

2

Тема 2.6.

Определение кредитоспособности заемщика

2

Итого:

12

Перечень самостоятельных внеаудиторных работ

Тема

Наименование темы

Кол-во часов

Тема 1.1.

Написание рефератов и докладов

2

Тема 1.3.

Письменная домашняя работа

2

Тема 2.1.

Написание эссе

2

Тема 2.5.

Выполнение тренировочных заданий

2

Итого:

8

ПЕРЕЧЕНЬ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ

ВОПРОСОВ ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ

1. Причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.

2. Принципы и функции кредита.

3. Механизмы формирования ссудного капитала банка.

4. Нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.

5. Структура кредитной системы, принципы воздействия элементов.

6. Виды банков и их деятельность.

7. Организационное устройство коммерческого банка, его функции.

8. Активные и пассивные операции банков.

9. Порядок расчетно-кассового обслуживания.

10. Организация налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.

11. Принципы коммерческого расчета.

12. Нетрадиционные операции банка и его особенности.

13. Виды банковских рисков.

14. Методы регулирования банковских рисков.